BusinessLab · ≈ 3 хв
Прибуток є. А гроші?
Оберіть ситуацію — і побачите, чому прибуток ≠ гроші на рахунку.
Гроші наприкінці місяця
Прибуток є, але грошей стало менше
2 000 грнБізнес показує прибуток, але фактичні платежі перевищили надходження.
Прибуток за місяць15 000 грн
Чистий рух грошей−10 000 грн
Прибуток+15 000
Гроші−10 000
Одна шкала — два різні моменти. Саме тому ці показники можуть рухатися у протилежні боки.
Ага-момент
Прибуток і гроші рухаються в різний момент
Частина доходу може бути вже зароблена, але ще не отримана від клієнтів. Водночас платежі могли відбутися саме цього місяця.
Змінити цифри вручнуДохід, витрати, надходження й платежі
Точний режим
Порівняйте результат і гроші
Результат бізнесу
Сума продажів і послуг, яку в цій спрощеній моделі відносимо до поточного місяця
грн
Витрати, використані для отримання результату саме цього періоду
грн
Реальні гроші
Залишок у касі та на рахунках на старті
грн
Усі надходження, що реально зайшли цього місяця
грн
Усі платежі, що реально вийшли цього місяця
грн
Як це пораховано?
Прибуток50 000 грн − 35 000 грн = 15 000 грн
Чистий рух грошей30 000 грн − 40 000 грн = −10 000 грн
Залишок наприкінці12 000 грн + (−10 000 грн) = 2 000 грн
Навчальна модель. Вона лише ілюструє різницю між результатом періоду та фактичними надходженнями/платежами. Це не повний бухгалтерський звіт про рух грошових коштів.